점심 먹고 회사 근처를 한 바퀴 걷는데 후배가 휴대폰 메시지를 보여 줬어요. 부모님이 보낸 문자였어요. "첫 투자 응원한다. 500만 원 보냈어."
증권 계좌를 막 만들고 뭘 사야 하냐고 물었던 그 후배라, 제가 괜히 뿌듯했어요. 그런데 후배 얼굴은 좀 복잡해 보였어요. "언니, 이거 증여세 내야 하는 거 아니에요? 국세청에서 연락 오면 어떡해요."
저도 그 자리에서 딱 잘라 답하지 못했어요. 그래서 그날 저녁 각자 찾아보고 다음 날 점심에 다시 맞춰 보기로 했어요. 둘이 확인한 내용을 대화 순서대로 남겨 둬요.
1. 부모님께 받은 500만 원, 정말 세금이 없을까?
다음 날 둘이 꺼낸 첫 숫자는 같았어요. 어른이 된 자식이 엄마 아빠한테 받는 돈은 10년 묶어서 5,000만 원까지 빼고 계산해요. 공제하고 남는 금액이 없으면 증여세도 0원이에요.
후배가 받은 건 500만 원이니 한도의 10분의 1이에요. 최근 10년 동안 부모님께 따로 큰돈을 받은 적이 없다면 세금은 나오지 않아요. 후배는 그 말을 듣자마자 한숨부터 크게 쉬었어요. 전날 밤 검색하다 잠을 설쳤다고 하더라고요.
찾아보면서 저도 처음 안 게 있어요. 받는 사람이 미성년자면 한도가 2,000만 원으로 줄고, 사위나 며느리처럼 혈연이 아닌 가족은 1,000만 원뿐이에요. 같은 돈이라도 누가 받느냐에 따라 숫자가 달라지더라고요. 후배는 '사위' 줄을 보더니 결혼한 언니네 얘기를 꺼내며 고개를 끄덕였어요. 형부 이름으로 받았으면 한도가 확 줄었을 거라면서요.
| 누가 받나 | 누구에게서 | 10년 공제 한도 |
| 성인 자녀(후배) | 부모님 | 5,000만 원 |
| 미성년 자녀 | 부모님 | 2,000만 원 |
| 사위·며느리 | 장인장모·시부모 | 1,000만 원 |
| 배우자 | 배우자 | 6억 원 |
후배는 그 표를 캡처해서 부모님께도 보내 드렸대요. 부모님도 은근히 걱정하고 계셨다고요. 이 공제 금액은 10년 넘게 그대로라고 해요. 상속세 쪽은 자녀공제를 늘리자는 얘기가 나왔지만 아직 바뀐 건 없어서, 지금은 이 표대로 보면 돼요.
2. 엄마가 준 돈, 아빠가 준 돈은 따로 계산할까?
후배가 다음으로 물은 건 이거였어요. "그럼 엄마 5,000만, 아빠 5,000만 따로예요?" 저도 그렇게 생각했는데, 찾아보니 아니었어요.
공제는 받는 사람 한 명을 기준으로 계산해요. 엄마, 아빠는 물론이고 할머니, 할아버지까지 모두 '직계존속'으로 묶여서, 그분들께 받은 돈을 다 합쳐 10년에 5,000만 원이에요.
후배가 잠깐 생각하더니 "설에 할머니가 주신 100만 원도 들어가요?"라고 물었어요. 세뱃돈처럼 통념상 오가는 금액은 보통 문제 삼지 않지만, 모아서 투자하거나 목돈이 되면 합산될 수 있다고 답해 줬어요.
| 후배의 10년 기록 | 금액 | 합산 |
| 올해 부모님 첫 투자금 | 500만 원 | 포함 |
| 작년 할머니 용돈(모아 둠) | 100만 원 | 포함될 수 있음 |
| 대학 등록금 | 부모님이 학교로 직접 납부 | 제외(교육비) |
| 남은 공제 여유 | 약 4,400만 원 | 10년 안 |
10년도 1월 1일부터 세는 게 아니라, 돈을 받은 날부터 거꾸로 10년이에요. 그러니까 지금 기준으로 과거 10년 치를 훑어서 더하고, 그보다 오래된 건 셈에서 빠지는 식이에요.
표를 같이 그려 보니 후배는 아직 여유가 꽤 남아 있었어요. 다만 앞으로 전세 보증금 같은 큰 도움을 받을 일이 생기면, 그때는 지금 받은 500만 원까지 함께 계산된다는 걸 기억해 두기로 했어요. 그날 후배 휴대폰 메모장에 '증여 기록'이라는 폴더가 하나 생겼어요.
3. 세금이 0원인데도 후배가 신고하기로 한 이유는?
한도를 안 넘었으니 꼭 신고할 필요는 없어요. 그래서 후배도 처음엔 "그럼 그냥 두면 되겠네요"라고 했어요. 그런데 찾아볼수록 신고해 두는 쪽이 낫겠다는 쪽으로 마음이 기울었어요.
첫째 이유는 나중 수익이었어요. 후배는 이 돈으로 대표 지수 ETF를 조금씩 살 계획인데, 받은 시점에 증여 신고를 해 두면 그 뒤에 늘어난 수익은 후배 돈으로 인정받기 쉬워요. 기록이 없으면 나중에 불어난 금액 전체가 문제 될 수 있대요.
둘째는 자금 출처였어요. 몇 년 뒤 집을 구하거나 큰 계약을 할 때 '이 돈 어디서 났냐'는 질문을 받을 수 있는데, 신고 기록이 있으면 그 자체로 증빙이 돼요.
| 후배가 메모한 신고 순서 · 받은 달 말일부터 3개월 안 (11월에 받았으니 내년 2월 말까지) · 홈택스에서 받은 사람(후배) 명의로 신고 · 증여자·관계·금액, 그리고 10년 안의 이전 증여도 함께 적기 |
후배는 신고 화면이 어렵지 않냐고 걱정했는데, 받은 날짜와 금액, 보낸 사람만 정확하면 크게 막힐 건 없다고 해요. 만약 한도를 넘었는데 신고를 안 하면, 원래 세금에 20%가 무신고 가산세로 붙고 늦어진 기간만큼 납부지연 가산세도 더해진대요. 반대로 기한 안에 신고하면 세금의 3%를 깎아 줘요. 숫자를 보니 '그냥 둘까'보다 '해 두자'가 훨씬 편한 선택이었어요. 세금이 0원이어도 신고 자체는 할 수 있어서, 기록용으로 남겨 두는 거예요.
4. 결혼하면 1억 원을 더 공제받을 수 있을까?
이야기가 길어지자 후배가 장난스럽게 물었어요. "결혼할 때 받으면 세금 엄청 나오겠죠?" 그런데 이건 반대였어요. 혼인·출산 증여공제라는 게 2024년에 생겨서, 이 시기에 받는 돈은 1억 원을 한 번 더 빼 줘요. 결혼 비용 부담을 덜어 주려고 만든 제도라고 해요.
원래 있던 5,000만 원에 이게 얹히니까, 결혼할 즈음엔 1억 5,000만 원까지 세금 걱정 없이 도움을 받을 수 있는 거예요. 기간은 혼인신고일 앞뒤 2년씩이고, 출산은 태어난 날부터 2년이에요. 둘을 합쳐 한 사람당 1억 원이 한도예요.
| 후배가 놀란 것 | 내용 |
| 부부 합산 | 각자 자기 부모에게 받으면 최대 3억 원 |
| 기준 날짜 | 결혼식이 아니라 혼인신고일 |
| 대상 아닌 경우 | 배우자 부모(시부모·장인장모)에게 받은 돈 |
| 2년 안에 신고 못 하면 | 기한 안 수정신고로 이자만 내면 돼요 |
후배는 아직 결혼 계획이 없다며 웃었지만, 배우자의 부모에게 받는 돈은 이 공제가 안 된다는 대목에서는 꽤 진지해졌어요. 나중에 양가에서 도움을 받는다면 누구 계좌로 받는지가 중요해지니까요. 같은 금액도 받는 사람이 바뀌면 공제가 확 달라져요.
저도 이번에 알았는데, 이런 공제는 알고 준비한 사람과 모르고 받은 사람의 세금 차이가 꽤 커요. 결혼 준비하는 친구가 생기면 이것만큼은 꼭 먼저 얘기해 주려고요. 날짜 하나 차이로 공제를 못 받는 일은 없어야 하니까요.
5. 이야기 끝에 둘이 정한 '증여 기록' 습관은?
이틀 점심을 쏟고 나서 둘이 내린 결론은 단순했어요. 증여세는 금액보다 기록이 더 중요하다는 거예요. 계산은 나중에 해도 되지만 기록은 그때가 아니면 남기기 어렵거든요. 10년 합산도, 자금 출처도, 결국 언제 누구에게 얼마를 받았는지가 남아 있어야 계산이 돼요.
그래서 몇 가지 습관을 정했어요. 부모님께 돈을 받을 때는 현금 대신 계좌 이체로 받고, 받은 날짜와 금액을 메모장에 따로 적어 두기로 했어요. 큰돈이면 받은 달에 바로 신고 일정을 캘린더에 넣어 두고요.
생활비와 증여도 구분하기로 했어요. 그때그때 필요한 생활비나 교육비로 쓰는 돈은 증여로 보지 않지만, 그걸 모아서 예금하거나 투자하면 증여로 볼 수 있다고 해요. 후배처럼 첫 투자금이라고 이름 붙여 받은 돈은 처음부터 증여로 보고 기록하는 게 마음 편하고요.
| 우리가 정한 증여 기록 규칙 · 부모님께 받는 돈은 계좌 이체로 · 날짜·금액·보낸 사람을 메모장에 한 줄씩 · 빌린 돈이면 차용증과 갚은 기록 남기기 · 목돈을 받았다면 3개월 안에 신고 |
저는 따로 받은 돈이 없어서 당장 적을 건 없었어요. 그래도 엄마와 돈 얘기를 할 일이 생기면, 이제는 '언제, 얼마'부터 적는 버릇이 생길 것 같아요. 후배는 그날 저녁 홈택스에 들어가 신고 메뉴 위치부터 찾아봤대요. 생각보다 입력할 칸이 많지 않아서, 주말에 해 보겠다고 하더라고요. 다음 주 점심에 결과를 듣기로 했어요.
자주 묻는 질문
Q. 부모님께 받은 돈을 몇 달 뒤 돌려드리면 없던 일이 되나요?
돈(금전)은 돌려드려도 처음 받은 게 증여로 남을 수 있어요. 빌린 돈이라면 차용증과 이자·원금을 갚은 기록이 필요해요.
Q. 공제 한도 안이면 꼭 신고해야 하나요?
의무는 아니에요. 다만 나중에 투자 수익이나 자금 출처를 설명할 때 신고 기록이 도움이 돼서 해 두는 사람이 많아요.
Q. 할머니께 받은 돈도 부모님 공제와 합쳐지나요?
네. 부모님과 조부모님은 모두 직계존속이라 받은 사람 기준으로 합쳐서 10년에 5,000만 원까지 공제돼요.
여러분은 부모님께 받은 돈, 따로 기록해 두고 계신가요? 첫 투자금이든 결혼 자금이든, 받은 날짜 한 줄만 적어 둬도 나중에 꽤 든든하더라고요. 비슷한 고민을 해 본 분은 댓글로 나눠 주세요.
기준일: 2026년 11월 3일
출처: 상속세 및 증여세법 제46조·제53조·제53조의2, 국세청 홈택스 증여세 신고 안내, 혼인·출산 증여공제 정리(2026.7)
※ 이 글은 개인 경험과 정보 공유를 위한 글이며 투자 권유나 세무 상담이 아닙니다. 금액이 크다면 국세청(126)이나 세무 전문가와 상담하세요.